Überleitung Finanzergebnis/Zinsaufwand FFO

Das Finanzergebnis verbesserte sich im Neumonatszeitraum 2017 mit -218,2 Mio. € gegenüber dem Vergleichswert der ersten neun Monate 2016 deutlich um 135,9 Mio. €. Dazu trug im Wesentlichen die im Laufe des Jahres 2016 erfolgte Rückführung von Finanzierungen bei. Zudem waren die Vorjahreszahlen durch Transaktionskosten sowie Vorfälligkeitsentschädigungen im Zusammenhang mit der Rückzahlung von Portfoliofinanzierungen belastet. Aus dem Finanzergebnis leitet sich der Zinsaufwand FFO 1 wie folgt ab:

Überleitung Finanzergebnis/Zinsaufwand FFO

in Mio. €

 

9M 2017

 

9M 2016

 

Veränderung in %

 

12M 2016

 

 

 

 

 

 

 

 

 

*

Ohne Erträge aus übrigen Beteiligungen

**

Zinsen auf den Unterschiedsbetrag zwischen Aufnahme und Verwendung der 3 Mrd. € Bonds vom Dezember 2015, die zur Finanzierung der Deutsche Wohnen Akquisition verwendet werden sollten.

Erträge aus Ausleihungen

 

1,6

 

1,4

 

14,3

 

1,9

Zinserträge

 

25,1

 

10,5

 

139,0

 

14,1

Zinsaufwendungen

 

-244,9

 

-366,0

 

-33,1

 

-449,0

Finanzergebnis*

 

-218,2

 

-354,1

 

-38,4

 

-433,0

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Anpassungen:

 

 

 

 

 

 

 

 

Transaktionskosten

 

6,1

 

21,2

 

-71,2

 

21,5

Vorfälligkeitsentschädigung und Bereitstellungszinsen

 

3,8

 

66,5

 

-94,3

 

64,4

Effekte aus der Bewertung originärer Finanzinstrumente

 

-22,2

 

-26,4

 

-15,9

 

-31,0

Derivate

 

-8,9

 

3,1

 

 

12,9

Zinsanteil Zuführungen Rückstellungen

 

6,5

 

8,6

 

-24,4

 

11,2

Zinsabgrenzungen

 

36,0

 

16,9

 

113,0

 

-7,9

Sonstige Effekte

 

1,0

 

1,4

 

-28,6

 

0,6

Zinszahlungssaldo

 

-195,9

 

-262,8

 

-25,5

 

-361,3

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Korrektur Zinsabgrenzungen

 

-36,0

 

-16,9

 

113,0

 

7,9

Korrektur EMTN-Zinsen**

 

 

21,0

 

 

21,1

Korrektur Finanzerträge aus Beteiligungen an anderen Wohnungsunternehmen

 

13,0

 

9,6

 

35,4

 

9,6

Korrektur Zinszahlungen wegen Steuern

 

2,4

 

 

 

Zinsaufwand FFO

 

-216,5

 

-249,1

 

-13,1

 

-322,7

Bedingt durch Refinanzierungen und gesunkene Zinsen lag der Zinsaufwand FFO mit -216,5 Mio. € im Neunmonatszeitraum 2017 13,1% unter dem vorjährigen Vergleichswert von -249,1 Mio. €.