16 Finanzaufwendungen

Die Finanzaufwendungen betreffen hauptsächlich den Zinsaufwand aus Finanzverbindlichkeiten, die zu fortgeführten Anschaffungskosten bilanziert werden sowie Transaktionskosten für und Vorfälligkeitsentschädigungen in Zusammenhang mit Finanzierungsmaßnahmen.

in Mio. €

 

2016

 

2017

 

 

 

 

 

Zinsaufwand originäre finanzielle Verbindlichkeiten

 

325,0

 

299,0

Swaps (laufender Zinsaufwand der Periode)

 

27,7

 

5,3

Effekte aus der Bewertung originärer Finanzinstrumente

 

-31,0

 

-8,8

Effekte aus der Bewertung von Swaps

 

13,3

 

9,9

Transaktionskosten

 

21,5

 

7,9

Vorfälligkeitsentschädigungen und Bereitstellungszinsen

 

64,4

 

16,4

Zinsaufwand gewährte Andienungsrechte/Ausgleichsansprüche

 

9,1

 

8,4

Zinsanteil Zuführungen Rückstellungen

 

11,3

 

9,2

Sonstige Finanzaufwendungen

 

7,7

 

5,7

 

 

449,0

 

353,0

Die Vorfälligkeitsentschädigungen enthalten neben den Entgelten für die außerplanmäßige Rückführung von Darlehen während der Zinsfestschreibungszeit auch die hedge break cost für korrespondierend vorzeitig abgelöste Cashflow Hedges. Dieser Zinsaufwand wird gegebenenfalls um die Ergebnisse aus der Auflösung von Bewertungsänderungen für besagte Darlehen und aus der Ausbuchung der letzten Marktbewertung obiger Derivate bereinigt.

Das Zinsergebnis leitet sich wie folgt auf das Zinsergebnis aus Bewertungskategorien gemäß IAS 39 über:

in Mio. €

 

2016

 

2017

*

inklusive Zinsertrag des Planvermögens 0,4 Mio. € (2016: 0,5 Mio. €)

 

 

 

 

 

Zinserträge

 

14,1

 

25,1

Zinsaufwendungen

 

-449,0

 

-353,0

Zinsergebnis

 

-434,9

 

-327,9

 

 

 

 

 

abzüglich:

 

 

 

 

Zinsergebnis Pensionsrückstellungen gem. IAS 19*

 

10,4

 

8,7

Zinsergebnis Rückstellungen gem. IAS 37

 

0,9

 

0,3

Zinsergebnis Derivate gem. IAS 39: Swaps

 

41,0

 

15,2

Zinsergebnis Finanzierungsleasing gem. IAS 17

 

5,7

 

5,6

Zinsergebnis der Bewertungskategorien gemäß IAS 39

 

-376,9

 

-298,1

Das Zinsergebnis leitet sich wie folgt auf die Bewertungskategorien gemäß IAS 39 über:

in Mio. €

 

Bewertungs­kategorien
gemäß IAS 39*

 

2016

 

2017

*

Siehe Erläuterung [37] Zusätzliche Angaben zu den Finanzinstrumenten.

 

 

 

 

 

 

 

Darlehen und Forderungen

 

LaR

 

4,5

 

2,5

Zur Veräußerung verfügbare finanzielle Vermögenswerte

 

AfS

 

0,1

 

Zu Handelszwecken gehaltene finanzielle Verbindlichkeiten

 

FLHfT

 

0,4

 

13,9

Finanzielle Verbindlichkeiten bewertet mit fortgeführten Anschaffungskosten

 

FLAC

 

-381,9

 

-314,5

 

 

 

 

-376,9

 

-298,1